编者荐语：本文一次性说清了制造型企业通用可保风险的逻辑框架，从行业拓扑关系、到主要风险因素，再到制造业全生命周期流程中常见的风险及对应保险解决方案，最后到保险规划的落实建议，认真读完必定收获满满。

以下文章来源于公众号「BB复BB 」，作者朱丹波。有任何关于制造业风险保障的问题均可联系我们↓

前 言

由于行业属性不同，风险管理的框架和执行存在差异。开发基于行业的风险管理执行方案和保险规划是我设计系列执行框架的主要原因。

并希望通过这些框架给在从事相关行业的总经理、财务总、法务总、人事总、事业部负责人、安全和风控经理及其他相关岗位提供一些参考。

因专业经验和能力的缺陷，这份框架并不完善。

我会更侧重于讲述保险对可保标的实现的风险转移。

在其他内容板块，比如内部控制和安全管理，还需要参考其他开发者的意见。

此次推出的制造业全景保险方案由明亚保险经纪公司经纪人朱丹波和黄潇主笔，虽为通用浅显内容，亦有作者心血，转载请注明出处。

01 制造业概况

01 制造业概述

制造业是指将原材料或半成品加工和转化为最终产品的过程。

它是经济中的一个重要部门，涉及到物理产品的生产和加工。

制造业通常包括设计、开发、制造、组装、包装和交付产品的各个环节。

制造业可以涉及多个行业和领域，包括汽车制造、电子产品制造、纺织品制造、食品加工、化工制造、机械制造、医药制造等。

制造业可以生产各种类型的产品，从小型零部件到大型机械设备，从消费品到工业设备，从耐用品到非耐用品都有涉及。

02 行业拓扑图

制造业与多个机构、部门存在业务/非业务关系，梳理如上。

03 环境及主体主要风险因素

法律环境：随着中国法治环境逐步完善，对企业及高管个人的责任在企业经营过程中越来越值得注意。目前主要参考的法条为：《工伤保险条例》、《民法典》、《安全生产法》《行政法》。但依旧有很多法条存在执行的困难或与立法初衷背离的情况。这些法律的不完善给制造型企业发生风险以后的责任确定造成了一定的困难，这种不利因素也会影响到保险理赔。

自然生态环境：制造型企业通常需要占有一定的场地进行生产，部分造纸企业还会拥有一定的森林，从而对区域内的生态环境也具有管理责任。随着中国不断加强在生态环境安全上的立法和重视，以及与国际接轨过程中对环境保护和碳排放的管理，制造型企业在环境管理上的责任逐渐加重。这种风险同时也给企业带来了机遇，比如新的节能技术的实施，更多清洁能源的利用，在降低公共能耗的同时也减少了企业碳排放，以实现碳履约承诺，甚至产生碳汇获得收益。同时我们仍不因忽视极端恶劣天气和自然灾害，这些都有可能对员工、企业的人身和财产造成损失风险。

公司内部环境：制造型企业的内部管理存在巨大差异，有部分公司甚至还没有建立起完善的规章制度，对各类风险也没有制定预案。这些内部治理的问题导致企业自身风险增加。例如员工的不忠诚和犯罪行为。

境外市场环境：由于中国的制造型企业更多参与国际市场合作，这会导致企业的资金、人才有出海的情况。在境外环境下，人身意外包括被绑架的风险，以及当地的政府行为和反垄断制裁等风险值得引起注意。

利益关联主体：

A：客户和经销商：客户和经销商的风险主要来自于产品缺陷导致的侵权责任风险以及应收账款的无法收回的风险。

B：政府：政府主要行使行政执法权，各主管部门对企业经营中存在的问题可能开出行政罚单。因部分公职人员个人原因，存在涉嫌行政渎职和公职受贿的行为，因行为的隐蔽性，给企业带来了潜在风险，比如美国的《海外反腐败法》。

C：外包服务企业：因外包企业管理水平参差不齐，造成外包企业的员工工伤无法处理、发薪困难、人员不稳定、造成对他人的责任事故无法处理等现象时有发生，这些风险最后也会转嫁到最终使用外包服务的企业。

D：其他公众：由于企业的生产经营本身存在一定事故风险，可能对周边的公众造成人身和财产的损害。企业上市后，由于公开信息披露的瑕疵，导致投资者错信报告内容而导致投资者的损失，也会给企业带来风险。

02 可保标的和全生命周期保险应对方案

01 保险原则

1：保险是转移企业风险损失的金融工具，不是金融投资工具。设立保险的目的是为了减少风险损失，使其降到一个可接受的水平，平滑利润表，而不是为了获得风险收益。

2：从购买义务的角度:，保险分为强制保险和商业保险。强制保险是企业的法定义务，承保内容与商业保险会有区别，商业保险不能完全替代强制保险。

3：企业财产保险是补偿性质的，以实际受损金额为赔偿上限。不可虚构损失，这会导致刑事风险。

4：保险的设立不能增加额外的不可接受的风险。

5：保险购买的时机是在发生风险事故之前，或是情况开始变糟糕之前，若企业风险显著增加，商业保险公司会拒保。

6：为企业提供服务的保险代理人和保险经纪人应当获得一定的服务费用。

02 制造型企业可保标的及保险应对

根据保险的“可保利益”原则，人身保险中，投保人向保险公司购买保险时需要与保险标的存在投保利益；财产保险中，被保险人在发生保险事故时需要对保险标的有可保利益。

因企业团体保险中人身保险和财产保险都会存在，所以对可保标的先行确认是我们设计保险方案的前提。

同时，保险公司对部分无法评估损失价值的，不会存在损失的，缺乏精算模型的标的，法律禁止的或条款和核保政策禁止承保的也无法承保。

以下是我们建议的制造型企业可以考虑的全生命周期可保标的全景保险方案规划表，因强制保险为法定，所以这里不作赘述。

保险产品及条款以保司承保范围为准

我们根据制造型企业的不同生命周期中遇到的风险，重点针对其中可以通过保险转移的风险给出了应对的基础方案选择。

在结构和框架维度上有一定的设计。

1：筹备/设计研发阶段

此阶段为公司初建，核心团队刚刚组建，此时公司的工作重点侧重研发、设计、组建团队、开办、选址，一般会租一个小型的临时办公地点进行办公。

风险主要侧重在研发风险及人员风险上。

在人的风险上，我们推荐考虑综合员工福利计划，主要在于帮助企业提升员工福利在招募优秀人才时发挥作用。但需要注意的是，一般这个险种需要人数在20人以上，如果人数少则很难投保，可以等公司发展壮大后再考虑。

在财产方面，此时公司尚未正式进行生产，财产数量不多，仅有部分测试设备，可以投保机器损坏险来应对。

部分科技型企业可投保研发设备保险以获得一定的政府补贴。

在责任方面，除了面对员工的雇主责任可以通过雇主责任险覆蓋外，由于已经有了办公场地，公众责任险也可以考虑一并购买。

雇佣责险风险主要用于应对不当雇佣，作为雇主险的配套产品也有一定的必要。

而雇员忠诚保险主要是防止员工损害公司权益的尤其是财务人员的不当行为。

知识产权保险（进攻）和研发责任保险则是应对高科技企业在知识产权和研发责任上的风险。

对于有外方高管的公司，此阶段通常还会考虑为高管购买非上市公司董责险以规避高管履职风险。

在财务保障方面，研发阶段的中断以及申报未通过都会带来财务损失，可以通过研发中断保险、科技研发费用损失保险、科技成果转化费用损失险等覆蓋。

此阶段企业购买保险需考虑收支平衡，部分险种可以先行了解待企业现金流稳定时再进一步完善而此阶段作为公司设立后接触保险的第一阶段，作用是为未来整体保险方案打底，大类险种选择一定要准确，附加险和分项则可以在未来企业发展过程中随时调整完善。

2：工程项目建设阶段

这一阶段主要就是建造或改造厂房，安装机器设备为开工作准备。这阶段的风险主要与工程所涉风险有关。施工人员可以保建工意外险，但该险种无法冲抵雇主责任，可作为补充性福利。工程本身的物质损失和施工过程中对三者的侵权可通过建/安工一切险来覆蓋，需注意部分设备存在运输风险，要根据买卖合同的内容决定工厂方是否还需要购买货运险。

施工人员的责任风险最好通过免安监证明的安责险或雇主责任险来覆蓋。此外涉及到施工方拖欠工人工资或会连累业主，可以要求施工方投保工资支付保证保险。

3：采购物流阶段

工程验收后，工程的物质部分从在建工程转为固定资产，此时可以投保财产一切险和机器损坏险。正式生产前需提前购买原料，则会涉及货运风险，根据买卖合同中对双方保险义务的约定，选择性购买货运险，并可要求物流公司提供物流责任险保单。

4：生产制造阶段

由于前面几个阶段对人、物、责、财的保险基本配置到位，不同点在于此阶段是风险集中阶段，意味着人、物、责、财的风险容量属于高位，暴露频率也较高。

需要对前期保单进行检视和批改，以与这阶段的风险匹配。

比如正式生产开始时，会招募大量员工，此时雇主责任险和员工福利保险就要及时进行增加。

这一阶段最应该引起注意的是与生产有关的风险，比如安全生产责任，国家对八大高危行业是强制投保的，其他行业也建议投保。

安责险的内容可以简单理解为雇主险和公众险，此时若选择购买安责险，对应的雇主险和公众责任险也要做相应的调整。由于生产或运输过程因事故中造成对环境污染的责任，可以通过购买环境污染责任险来规避。

生产安全事故或自然灾害发生后，往往会引起工厂停工，停工造成的销售利润损失以及固定费用支出对企业而言也是一笔不小的费用，可投保营业中断险获得补偿。

注意该险种不可单独投保，需与财产一切险或机器损坏险绑定。

5：销售/售后服务阶段

虽然生产型企业主要风险集中在生产阶段，但由销售带来的风险也不容小觑。

由于对外销售了产品，产品缺陷造成用户的损失是此阶段最主要的风险，与产品质量有关的风险可以通过购买产品责任险、产品召回保险、产品质量保证险三个配套险种来应对。

尤其是出口商品，外方经销商往往会要求出示有一定保额的产品责任险保单。

由于制造型企业为核心企业，产品造成的侵权更多时候由原料和零部件供应商的产品质量缺陷导致，而上游企业部分已经投保了责任险保单，部分未投保，此时可在制造型企业的统一牵头下，对产品责任险进行分层设计，由产业链上各方共同为最终商品承担产品责任险的保费。

若销售的产品涉及售后服务，可以考虑购买应对专业服务风险的职业责任险应对。

部分销售会涉及赠送延保或者让客户采购延保服务，则可以投保延保责任险来应对。

若制造的产品为大型设备，还会涉及为客户安装的风险，此时则需要投保安工一切险和施工人员的责任保险来覆蓋安装设备的风险。

销售后，财务上最关注的就是应收回款问题，为了保障应收账款的风险，可投保贸易信用险来应对国内外买家拖欠货款的风险。

这一阶段，部分制造型企业通过销售会获得客户的隐私数据，并可能会配套提供软件服务，而在生产时也会依赖于软件系统。

此时网络安全风险就开始增加，一旦被黑客攻击，会涉及客户信息泄露，软件服务中断，数据恢复费用损失等问题，可以通过购买网络安全保险进行覆蓋。

6-1：上市/资本运作阶段

企业发展到一定阶段，多数会选择进军资本市场，或上市获得融资扩展更多业务板块，或寻求被其他企业并购，创始人得以套现。此时，与资本市场运作的各类可保风险，可以通过董责险、并购保证保险进行覆蓋。

6-2：退市/注销阶段

如同人生一样，多数企业会面临退市、破产、注销的情况。

此时除了退市风险需要投保特别的董责险保单外。

企业面临的诉讼也会增加，与诉讼有关的法律服务费用会增加，很多法律费用补偿在责任险保单中可以设立，比如雇主责任险就可以增加法律费用。

若企业有应收需要起诉对方，在冻结对方资产时也会有一定风险，此时可以投保诉讼保全保险进行覆蓋。

除以上常规具备风险转移功能的保险外，还有一类保证保险，可以在企业投标或者需要向有关部门缴纳保证金时，用保险替代，减少资金的占用。这类业务属于保险的范畴，但更像保函，是一种增信措施，企业全阶段均适用，所以放在最后单独说明。

另外，不同的保险业务未必一定要等到具体的阶段按照上面的全景图才能投保。企业要根据自身的风险特点，评估风险变化带来的影响后考虑购买哪些保险。

而有些保险业务比如员工福利保险会贯穿整个企业生命周期，所以在表格中我们会体现（贯），并非特指只有这个阶段才需购买。

03 保险执行规划（概）

一项完整的保险执行规划涵盖了风险管理的部分内容，更早地让保险服务中介人员介入有利于协助企业尽快发现风险，评估风险，并设计及优化保险方案，从而让保险在风险管理中更好地发挥作用。

保险规划的主要步骤包括以下几点：

1：选择保险中介服务公司及具体项目对接人

2：风险识别和评估

3：可保标的确认及风险排序

4：设计投保方案

5：评估保险项目预算，并进行报备审批

6：通过中介向保险公司提交投保材料进行询价、比价和议价

7：选择确认最终的保险方案

8：购买保单获得保障

9：发生保险事故后进行理赔

因制造型企业的业务流程长，上下游关系方较多，法律责任复杂，加上保险公司条款晦涩难懂，各家公司政策不同，在投保时需要明确承保标的在保单中确实被承保，减少重复、除外或者歧义内容，这些都需要咨询专业保险经纪人，以帮助企业实现购买保险获得保障的目的。

-The End-

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